Анализ использования трудовых ресурсов ТОК "Судак"

В ТОК "Судак" фактический фонд рабочего времени больше планового на 55878 чел-ч. Влияние факторов на его изменение можно установить способом абсолютных разниц:

DФРВ чр = (ЧР ф - ЧР пл) * Д пл * П пл

DФРВ чр = (575 - 585) *198* 7,15 = - 14157,0 чел-ч.

DФРВ д = (Д ф - Д пл) * ЧР ф * П пл

DФРВ д = (205 - 198) *575* 7,15 = 28778,75 чел-ч.

DФРВ п = (П ф - П пл) * ЧР ф * Д ф

DФРВ п = (7,5 - 7,15) *884* 205 = 41256,25 чел-ч.

Всего, за счет изменения всех факторов: DФРВ = 55878 чел-ч.

Таким образом, в 2011 г. за счет изменения численности персонала ТОК "Судак" фонд рабочего времени уменьшился на 14157 чел-ч., за счет увеличения количества отработанных дней - вырос на 28778,75 чел-ч., за счет увеличения продолжительности рабочего дня - вырос на 41256,25 чел-ч.

Для более полного представления об использовании персонала определяются следующие показатели: фактический, табельный и максимально-возможный фонды рабочего времени, относительные показатели использования фонда рабочего времени [29].

На основании данных ф. № 3-ПВ статистической отчетности за 2011 г. определяется фактический фонд рабочего времени (ФРВ) - 884063 чел-ч.

Максимально-возможный ФРВ = Фактический ФРВ + Неявки на работу

Максимально-возможный ФРВ = 884063 + 17681 = 901744 чел-ч.

Табельный ФРВ = Максимально возможный ФРВ + Очередные отпуска

Табельный ФРВ = 901744 + 44203 = 945947 чел-ч.

Определим коэффициенты использования ФРВ:

а) табельный:

К исп. таб = Фактический ФРВ/Табельный ФРВ

К исп. таб = 884063/945947 *100 = 93 %

б) максимально-возможный:

К исп. макс = Фактический ФРВ / Максимально-возможный ФРВ

К исп. макс = 884063/901744 *100 = 98 %

Результаты расчетов показывают, что в 2011 г. ТОК "Судак" имел высокие показатели по использованию фонда рабочего времени, несмотря на сезонный характер работы комплекса. Потери рабочего времени в составе максимально-возможного ФРВ составили 2 % (98-100), в составе табельного ФРВ - 7 % (93-100).

Г) Анализ производительности труда

Для оценки уровня производительности труда используется показатель среднегодовой выработки санаторно-курортных услуг в денежном выражении одним работником ТОК "Судак".

Его величина зависит от выработки услуг одним работником, относящимся к обслуживающему персоналу, удельного веса персонала в общей численности работников, а так же от количества отработанных ими дней и продолжительности рабочего дня (табл.2.4.):

СГВ = УД*Д*П*ЧВ (2.5)

Таблица 2.4

Исходные данные для факторного анализа среднегодовой выработки