Основные направления повышения инвестиционного потенциала

Класс кредитоспо-собности

Балловая оценка

Характеристика

1

Более 8,95

Кредитоспособность заемщика по совокупности характеризующих ее факторов можно оценить как высокую. Кредитный риск банка - низкий

2

От 7,60 до 8,95

Деятельность заемщиков данной группы подвержена циклическим изменениям, сконцентрирована на определенной группе поставщиков или покупателей. По совокупности факторов, характеризующих кредитоспособность, кредитный риск банка - умеренный.

3

От 6,0 до 7,59

Имеются негативные тенденции в деятельности заемщика, неблагоприятные макроэкономические и отраслевые процессы могут привести к неспособности заемщика выполнять свои обязательства. По совокупности факторов, характеризующих кредитоспособность, кредитный риск банка - средний.

4

От 4,0 до 5,9

Финансовое положение заемщика неустойчивое, его деятельность ухудшается за счет неблагоприятной ситуации в отрасли. Кредитный риск банка - высокий. Заемщики данной группы являются не кредитоспособными.

5

Менее 4

Финансовое положение заемщика критическое, существенный объем просроченной задолженности перед кредиторами создает угрозу банкротства предприятия. Кредитный риск банка - высокий. Заемщики данной группы являются некредитоспособными.

Категория кредитной сделки

Описание

1

Обеспечение высоколиквидное, кредитный риск банка по сделке низкий. Лимит кредитования рассчитывается исходя из залоговой стоимости предмета обеспечения

2

Заемщик является кредитоспособным, кредитный риск банка по сделке можно оценить как умеренный. Базой для расчета лимита риска выступает выручка от реализации.

3

Заемщик является кредитоспособным, но кредитный риск по сделке оценивается как средний. Кредитование возможно при наличии обеспечения.

4

Кредитный риск повышенный, кредитование возможно только при наличии ликвидного обеспечения

5

Кредитование связано с высоким риском

Наименование показателя

Обозна-чение

Значение на последнюю отчетную дату

Алгоритм расчета

1. Для кредитных сделок первой категории

Залоговая стоимость обеспечения

Зст

Устанавливается экспертно

Лимит кредитования

Л

2. Для кредитных сделок иных категорий

1. Расчет лимита кредитования в зависимости от группы кредитоспособности заемщика и категории обеспечения

1.1 Корректировочный коэффициент

Кк

Устанавливается исходя из категории предлагаемого обеспечения и группы кредитоспособности заемщика

1.2 Среднемесячная выручка от реализации

Вср

Определяется как среднеарифметическая величина выручки от реализации (стр 010 формы №2) за последние 4 анализируемых периода (см. Приложение)

1.3 Лимит кредитования в зависимости от среднемесячной выручки от реализации

Л1

К1=Вср*Кк

2. Расчет лимита кредитования в зависимости от максимально возможного объема обязательств

2.1 Минимально допустимое значение

К4

Определяется исходя из нормативных значений коэффициента

2.2 Валюта баланса заемщика

В

Форма №1 стр.700 (см. Приложение)

2.3 Максимальный размер обязательств заемщика

Омакс

0МЯ„=(1-К4)*В

2.4 Фактические обязательства заемщика на последнюю отчетную дату

О

2.5 Разница между максимальным и фактическим размером обязательств заемщика

Р

2.6 Лимит кредитования в зависимости от максимально возможного объема обязательств

Л2

Л2=0, если Р<0; Л2=Р, если Р>0

3. Расчет лимита кредитования в зависимости от размера уплачиваемых процентов

3.1 Минимально допустимое значение коэффициента покрытия процентных платежей

Кпп

3.2 Операционная прибыль до уплаты процентов, налога на прибыль и начисления амортизации

По

Форма №2 стр.050+стр.060+ стр.080+ стр.090-стр. 100-1 амортизация

3.3. Процентные платежи по кредитным договорам, договорам займа и лизинговым соглашениям, в % за последний расчетный период

Пп

Данные аналитического учета

3.4 Максимальный размер обязательств заемщика по кредитам и займам в зависимости от размера уплачиваемых процентов

Пмакс

ПМЖС=(ГУКПП)/ПП

3.5 Фактические обязательства заемщика по кредитам и займам на последнюю отчетную дату

Окз

З.6.Лимит кредитования в зависимости от размера уплачиваемых процентов

Лз

4. Лимит кредитования

Лк

Л„=Л 1 *0,6=Л2*0,2+Л3*0,2