Менеджмент - это управление организацией, функционирующей в условиях рыночной экономики.
Анализ фонда оплаты труда администрации Новосибирского района
Таблица 7 - Анализ окладов в разрезе основных групп и категорий персонала
|
Показатели |
2010 г. |
2011 г. |
2012 г. |
Абсолютные изменения, (±) |
Темп роста, % | |||||
|
сумма тыс. руб. |
уд. вес, % |
сумма, тыс. руб. |
уд. вес, % |
сумма, тыс. руб. |
уд. вес, % |
2011 г. |
2012 г. |
2011 г. |
2012 г. | |
|
Оклад главы администрации |
361,5 |
6,0 |
369,0 |
6,0 |
342,6 |
5,0 |
+ 7,5 |
- 26,4 |
2,1 |
- 7,2 |
|
Оклады муниципальных служащих |
3976,2 |
66,0 |
4077,9 |
66,3 |
4597,8 |
67,1 |
+ 101,7 |
+ 519,9 |
2,6 |
12,7 |
|
Оклады работ. технич. обеспечения |
421,7 |
7,0 |
430,6 |
7,0 |
507,0 |
7,4 |
+ 8,9 |
+ 76,4 |
2,1 |
17,7 |
|
Оклады рабочих |
1265,1 |
21,0 |
1273,3 |
20,7 |
1404,9 |
20,5 |
+ 8,2 |
+ 131,6 |
0,6 |
10,3 |
|
ВСЕГО |
6024,5 |
100,0 |
6150,8 |
100,0 |
6852,3 |
100,0 |
+ 126,3 |
+ 701,5 |
2,1 |
11,4 |
Как следует из табл. 7, фонд оплаты труда по окладам по основным категориям персонала изменился незначительно. Происходит увеличение окладов муниципальных служащих в 2011 г. на 101,7 тыс. руб. или 2,6 %, в 2012 г. на 519,9 тыс. руб. или 12,7 %, оклады технических работников в 2011 г. увеличились на 8,9 тыс. руб. или 2,1 %, в 2012 г. на 76,4 тыс. руб. или 17,7 %, оклады рабочих в 2011 г. на 8,2 тыс. руб. - 0,6 %, в 2012 г. на 131,6 тыс. руб. - 10,3 %, оклад главы администрации в 2012 г. уменьшился на 26,4 тыс. руб. или 7,2 %.
В процессе последующего анализа определяют факторы, вызвавшие отклонения по фонду оплаты труда.
Для выполнения факторного анализа изменений фонда оплаты труда необходимы данные о численности и среднегодовой заработной плате персонала, которые приведены в табл. 8.
Таблица 8 - Численность персонала и средняя заработная плата фактическая в администрации Новосибирского района за 2010 - 2012 гг., тыс. руб.
|
Показатели |
2010 г. |
2011 г. |
2012 г. |
Абсолютные изменения, (±) | |
|
2011 г. |
2012 г. | ||||
|
Численность, чел. |
165 |
169 |
159 |
+ 4 |
- 10 |
|
Фонд оплаты труда, тыс. руб. |
36292,1 |
37053,2 |
41278,8 |
+ 761,1 |
+ 4225,6 |
|
Среднегодовая заработная плата, тыс. руб. |
219,952 |
219,250 |
259,615 |
- 0,702 |
+ 40,365 |